Freelancer Steuer Rechner
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Einkommensteuer als Freiberufler in Deutschland. Basierend auf den Steuersätzen für 2025.
⚠️ Diese Berechnung dient nur zur Orientierung und ersetzt keine Steuerberatung.
💼 Einkommen
Gesamteinnahmen aus selbstständiger Tätigkeit
Büro, Arbeitsmittel, Reisekosten, etc.
Kapitalerträge, Vermietung, etc.
Spenden, Vorsorgeaufwendungen (Pauschale: 36€)
👤 Persönliche Situation
🏥 Krankenversicherung
GKV: ca. 14,6% + Zusatzbeitrag (durchschnittlich ca. 16,3% vom Gewinn)
Ergebnis
Detaillierte Berechnung
Vorauszahlungen
Das Finanzamt wird voraussichtlich folgende Vorauszahlungen festsetzen:
Einkommensteuertarif 2025
| Zone | Einkommen | Steuersatz | Formel |
|---|---|---|---|
| Nullzone | 0 € – 12.096,00 € | 0% | Steuerfrei |
| Zone 1 | 12.096,00 € – 17.443,00 € | 14% – 24% | Progressiv |
| Zone 2 | 17.443,00 € – 68.480,00 € | 24% – 42% | Progressiv |
| Zone 3 | 68.480,00 € – 277.826,00 € | 42% | Linear |
| Zone 4 | ab 277.826,00 € | 45% | Reichensteuer |
⚠️ Wichtiger Hinweis
Diese Berechnung dient nur zur groben Orientierung und stellt keine Steuerberatung dar. Die tatsächliche Steuerlast kann aufgrund verschiedener Faktoren abweichen (z.B. weitere Abzugsmöglichkeiten, Freibeträge, oder individuelle Umstände). Für eine verbindliche Berechnung wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater oder das Finanzamt.
So funktioniert es
- Geben Sie Ihre jährlichen Bruttoeinnahmen aus selbstständiger Tätigkeit und alle absetzbaren Betriebsausgaben ein.
- Fügen Sie andere Einkommensquellen hinzu (Kapitalerträge, Mieteinnahmen) und geben Sie Ihre persönliche Situation an (verheiratet, Kinder, Kirchensteuer).
- Wählen Sie Ihren Krankenversicherungstyp (gesetzlich GKV oder privat PKV) und geben Sie Ihre monatliche Prämie ein, falls zutreffend.
- Der Rechner berechnet Ihr zu versteuerndes Einkommen, Einkommensteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer basierend auf den deutschen Steuersätzen für 2025.
Häufige Beispiele
Alleinstehender Freiberufler, 50.000€ Einkommen
Ein alleinstehender Freiberufler mit 50.000€ Bruttoeinkommen und 5.000€ Betriebsausgaben. Geschätzte Einkommensteuer: ca. 8.500€-10.000€ je nach Abzügen.
Ehepaar mit Kindern
Verheirateter Freiberufler mit 80.000€ Einkommen, Ehepartner/in verdient 30.000€, 2 Kinder. Steuersplitting reduziert die Gesamtsteuerlast erheblich.
Hochverdienender Freiberufler
Freiberufler mit 120.000€ jährlichem Einkommen und erheblichen Betriebsausgaben. Höchststeuersatz (45%) gilt für Einkommen über 277.826€ (2025).
Quartalsvorauszahlungen
Der Rechner schätzt quartalsweise Steuervorauszahlungen (März, Juni, September, Dezember) basierend auf Ihrer jährlichen Steuerschuld.
Häufige Fehler, die vermieden werden sollten
- Vergessen, alle Betriebsausgaben einzubeziehen (Büromiete, Arbeitsmittel, Software, Reisen, Weiterbildung).
- Krankenversicherungskosten nicht berücksichtigen, die das Nettoeinkommen für Freiberufler erheblich beeinflussen.
- Sonderausgaben und Abzüge übersehen (Spenden, Versicherungsprämien über 36€ Pauschale).
- Den Rechner als verbindliche Steuerberatung verwenden, anstatt einen Steuerberater für komplexe Situationen zu konsultieren.
Häufig gestellte Fragen
Ist dieser Rechner für 2025 genau?
Ja, der Rechner verwendet die deutschen Steuersätze und -grenzen für 2025 gemäß Einkommensteuergesetz (EStG). Der Grundfreibetrag beträgt 12.096€ für 2025.
Was ist der Unterschied zwischen GKV und PKV?
GKV (gesetzliche Versicherung) beträgt typischerweise 14,6% + Zusatzbeitrag (durchschnittlich ~16,3% vom Gewinn). PKV (private Versicherung) hat individuelle Tarife basierend auf Alter und Gesundheitsstatus.
Wie funktioniert das Ehegattensplitting?
Beim Ehegattensplitting wird das kombinierte Einkommen durch 2 geteilt, die Steuer wird auf die Hälfte berechnet und dann verdoppelt. Dies führt normalerweise zu einer niedrigeren Gesamtsteuer für Paare mit unterschiedlichen Einkommensniveaus.
Was sind Vorauszahlungen?
Das Finanzamt verlangt quartalsweise Vorauszahlungen (10. März, 10. Juni, 10. September, 10. Dezember) basierend auf Ihrer geschätzten jährlichen Steuerschuld.
Ersetzt dies eine Steuerberatung?
Nein. Dieser Rechner dient nur zur Orientierung. Für verbindliche Berechnungen und komplexe Situationen konsultieren Sie einen Steuerberater oder das Finanzamt.
Was ist der Solidaritätszuschlag?
Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5% der Einkommensteuer, gilt aber nur, wenn die Einkommensteuer 17.543€ (2025) übersteigt. Er wird schrittweise abgeschafft und könnte in Zukunft entfallen.